מיסוי פנסיוני

תהליך הפרישה מעבודה הינו אחד התהליכים המורכבים והמשמעותיים בחייו של עובדים ובני משפחותיהם. 

בשלב הפרישה חווים הפורשים שינויים רבים להם יש השפעה על אורח חייהם ובידם לעצב באופן משמעותי את עתידם. 

התארכות תוחלת החיים מזמנת לעובדים הפורשים אתגרים רבים הן במישור האישי, והן במישור הפיננסי.

קיימת התמודדות מתמדת עם הצורך בצבירת נכסים מספקת עד מועד הפרישה, לצורך קיום של חיים בכבוד לאורך כל שנות הפנסיה. תכנון פרישה אישי מהעבודה הנו תהליך מתמשך ורב ממדי, חשוב ומשמעותי עבור כל עובד בכל רמות השכר. 

תכנון פנסיוני הוא אחד מהשלבים החשובים ביותר בחיים הפיננסיים של כל אדם. מדובר בתהליך שכולל קביעת אסטרטגיות שמטרתן להבטיח הכנסה נאותה לאחר פרישה, תוך התחשבות בגורמים כמו גיל, מצב משפחתי, הכנסות והוצאות צפויות. אחד מהיבטי המפתח של תכנון זה הוא ההיבט המיסויי, שעליו נרחיב במאמר זה.

למה חשוב לשים לב בהיבט המיסוי בתכנון פנסיוני?

1. חיסכון במיסים

תכנון פנסיוני נכון יכול להוביל לחיסכון משמעותי במיסים. בישראל, קיימת מערכת מס למכשירים פנסיוניים כמו קופות גמל, קרנות פנסיה וביטוחי מנהלים, אשר מציעה הטבות מיסויות שונות. המפחיתות את ההכנסה החייבת במס. מדובר ביתרון חשוב שיכול להגדיל את החיסכון הפנסיוני במידה משמעותית.

2. פרישה מסודרת

תכנון פנסיוני שמבוסס על הבנת ההיבטים המיסויים יכול לסייע ביצירת תוכנית פרישה מסודרת ויעילה. כשתכנון זה מתבצע בצורה מקצועית, ניתן להקטין את נטל המיסים במועד הפרישה, מה שמוביל לעלייה ברווחים הנקיים.

3. ניהול סיכונים

בתכנון פנסיוני, חשוב לקחת בחשבון גם את הסיכונים המיסויים. לדוגמה, שינויי חוקים או שיעורי מס עלולים להשפיע על התוכנית הפנסיונית. על ידי ייעוץ מקצועי ומעקב שוטף, ניתן להיערך לשינויים ולהתאים את התוכנית בהתאם.

4. גיוון מקורות ההכנסה

כחלק מתכנון פנסיוני, מומלץ לגוון את מקורות ההכנסה כך שניתן יהיה לנצל את היתרונות המיסויים השונים של כל מכשיר פנסיוני. למשל, קופות גמל לפיצויים עשויות להוות מקור הכנסה זמין יותר בעת פרישה, בעוד שקרנות פנסיה מספקות הכנסה קבועה יותר.

5. תכנון לדור העתיד

חשוב להבין גם את ההיבטים הנוספים של תכנון פנסיוני. העברת נכסים לאחרים או לילדים יכולה להיות נתונה למיסוי. תכנון פנסיוני מדויק יכול לסייע בהפחתת המיסים שיכולים לחול על ההעברה הזו.

תכנון המיסוי בפרישה מתייחס לאופטימיזציה במשיכת כספי הפיצויים מהעבר והעתידיים עם כספי הפנסיה והשכר בפועל כאשר ניתן לנצל את סל הפטורים והטבות המס עפ"י תיקון 190 לפקודת מ"ה בכל מיני מסלולים ובשילובים כאלה ואחרים. 

על מנת לבצע את תכנון הפרישה האופטימלי ולנצל בצורה המיטבית את אותו סל ההטבות, ישנה חשיבות רבה שתכנון הפרישה יתבצע בטרם משיכת כספי פיצויים ובטרם קבלת הקצבה (הפנסיה).

תכנון פנסיוני בהיבט המיסויי הוא תהליך קרדינלי להבטחת עתיד כלכלי בטוח ויעיל. על מנת למקסם את ההטבות המיסויות ולהימנע מטעויות שעלולות לעלות ביוקר, חשוב לפנות לעורך דין או יועץ המתמחה בתחום הפנסיוני והמיסויי. תכנון מוקדם ומקצועי יכול לשדרג את איכות החיים לאחר הפרישה ולהבטיח שהעתיד הכלכלי שלך ושל משפחתך יהיה בטוח ומסודר.